2021年度中共鞍山市委党校决算公开报告

 

中共鞍山市委党校2021年度部门决算

 

目    录

 

第一部分    部门概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

第一部分 部门概况

 

一、主要职责

（一）中共鞍山市委党校（鞍山行政学院、鞍山市社会主义学院）由市委培训全市领导干部、中青年干部和统战系统干部的学校，是研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想、推进党的思想理论建设的重要阵地，是领导干部加强党性锻炼熔炉，是统一战线人才教育培训主阵地，是党委和政府哲学社会科学研究机构和决策咨询智库。

（二）以习近平新时代中国特色社会主义思想为重点，学习、研究、宣传马克思列宁主义、毛泽东思想和中国特色社会主义理论体系；承担党员领导干部、中青年干部、公务员、统战人才、党务（纪检）干部、入党积极分子、团员青年等培训任务；承担全市党员电化教育、远程教育工作的服务保障任务；负责对各类学员培训期间的表现进行考核，提出考核意见。

（三）围绕党的中心工作任务和市委、市政府工作部署，对重大理论和现实问题进行研究，为市委、市政府决策提供咨询服务。

（四）对县（市）区党校（行政学院、社会主义学院）进行业务指导。

（五）开展在职研究生教育，面向社会开展培训。

二、部门决算单位构成

纳入中共鞍山市委党校2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.中共鞍山市委党校本级

 

第二部分 2021年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计2399.79万元，包括：

1.财政拨款收入2339.93万元，占收入总计的97.5%。其中：一般公共预算财政拨款收入2339.93万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入13.86万元，占收入总计的0.58%。主要是研究生经费等收入。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余46万元，占收入总计的1.92%。主要是一般公共预算财政拨款等。

与上年相比，今年收入减少772.65万元，降低24.36%，主要原因：一是公用经费减少；二是专项经费减少。

（二）支出总计2385.8万元，包括：

1.基本支出2302.93万元，占支出总计的96.53%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1864.54万元，对个人和家庭的补助支出209.94万元，商品和服务支出228.46万元。

2.项目支出82.87万元，占支出总计的3.47%。主要包括干部教育、其他进修及培训等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出减少649.91万元，降低21.41%，主要原因：一是公用经费支出减少；二是专项经费支出减少。

（三）年末结转和结余13.99万元。

主要是预算外财政拨款收入用于研究生经费支出减少等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少122.73万元，降低89.77%，主要原因：一是经费按进度执行；二是预算范围更全面准确。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出2375.77万元，其中：基本支出2302.93万元，项目支出72.84万元。与上年相比，财政拨款支出减少659.94万元，降低21.74%，主要原因：一是公用经费支出减少；二是专项经费支出减少。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的94.98%，其中：基本支出完成年初预算的96.14%，项目完成年初预算的68.72%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2375.77万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出1738.7万元，占73.18%；社会保障和就业支出389.77万元，占16.41%；住房保障支出247.3万元，占10.41%。

1.教育支出1738.7万元，具体包括：

（1）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）1715.4万元，主要是人员经费、公用经费等支出，完成年初预算的93.81%，决算数小于年初预算数的原因主要是公用经费支出减少。

（2）教育支出（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）23.3万元，主要是教师课题费、外出培训费等支出，完成年初预算的100%。

2. 社会保障和就业支出389.77万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）188.73万元，主要是离退休人员经费等支出，完成年初预算的98.67%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员减少。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）156.52万元，主要是在职人员配缴养老保险等支出，完成年初预算的98.67%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员减少。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）44.52万元，主要是离退休人员经费等支出，完成年初预算的98.67%，决算数小于年初预算数的原因主要是本年退休人员减少。

3. 住房保障支出247.3万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）124.29万元，主要是规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金等支出，完成年初预算的97.78%，决算数小于年初预算数的原因主要是在职人员减少。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）123.01万元，主要是99年10月1日以后参加工作的新职工发放的用于购买住房的补贴支出及老职工货币化等支出，完成年初预算的97.78%，决算数小于年初预算数的原因主要是在职人员减少。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.46万元，完成年初预算的11.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是公车运行维护费支出减少。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0.46万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的100%。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的100%。

3.公务用车购置及运行费0.46万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的11.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是公车运行维护费支出减少。比上年减少0.48万元，下降50%，主要是公车运行维护费支出减少等原因。

其中：公务用车购置费0万元,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.46万元，主要用于年检、保险、维修等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2302.93万元，其中：人员经费2074.47万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费228.46万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年机关运行经费支出228.46万元，比上年减少115.05万元，降低33.5%，主要原因是公用经费支出减少。

（二）政府采购支出情况。

2021年政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆5辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车3辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目6个，涉及资金121万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）67分。组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金121万元，自评平均分67分。

（2）部门评价情况。我部门组织对“教师进修培训及科研课题”“研究生教育经费”“临时人员工资”“教学、办公设备耗材及安装费”“教学、办公设备购置”等6个项目开展了部门评价，涉及资金121万元。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是临时人员工资执行不彻底;二是研究生入学人数不准确;三是房租非税收入上缴国库过晚。下一步将采取以下措施加以改进：一是临时人员工资支出由季度改为按月转账;二是减少研究生招生不足及开学后转学的情况;三是年末催缴房租收入。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）“教师进修培训及科研课题”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为23.3万元，执行数为23.3万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是提高教师的总体教学水平;二是紧跟党的新思想;三是提高教师的政治觉悟。

（2）“研究生教育经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分92分。项目全年预算数为15万元，执行数为13.86万元，完成预算的92.4%。项目绩效目标完成情况：一是保证教学质量;二是保证招生生源;三是保证学生学以致用。发现的主要问题及原因：招生人数由省委党校分配，每年都略有波动。下一步改进措施：减少研究生招生不足及开学后转学的情况。

（3）“临时人员工资”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分38分。项目全年预算数为43.6万元，执行数为16.35万元，完成预算的37.5%。项目绩效目标完成情况：一是保证日常运行;二是提供专业技术服务;三是保证临时人员的工资收入满足最低工资标准。发现的主要问题及原因：临时人员工资无法按进度执行。下一步改进措施：临时人员工资支出由季度改为按月转账。

（4）“教学、办公设备耗材及安装费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分74分。项目全年预算数为8.9万元，执行数为6.6万元，完成预算的74.2%。项目绩效目标完成情况：一是顺利安装视频设备;二是保证正常使用;三是减少维修次数。发现的主要问题及原因：设备耗材本年消耗量预计不准确。下一步改进措施：节约使用。

（5）“教学、办公设备购置”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分。项目全年预算数为27.2万元，执行数为26.6万元，完成预算的97.8%。项目绩效目标完成情况：一是提高教学环境;二是提高教学效果;三是加长设备的使用年限。下一步改进措施：减少购置新设备。

（6）“物业管理费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分0分。项目全年预算数为3万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是保障冬季正常供暖;二是保障供暖设备的运行;三是按要求定期检修。发现的主要问题及原因：房租非税收入上缴国库过晚。下一步改进措施：按租房合同10月催缴房租。

 

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

17.教育支出（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）：反映除上述项目以外其他用于进修及培训方面的支出。

18.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

19.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

20.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

21.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

22.住房保障（类）住房改革（款）购房补贴（项）：反映按照房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

 

 

第四部分 2021年度部门决算表附件1-公开表